Perbedaan Antara Roth IRA dan IRA Tradisional

Roth IRA vs IRA Tradisional

Perencanaan pensiun adalah bagian penting dalam kehidupan setiap orang. Seseorang tidak bisa begitu saja memulai rencana semalam tanpa pengetahuan yang memadai tentang rencana yang tersedia. Tetapi pertama dan terutama, seseorang harus memiliki motivasi untuk memulai rencana. Pengetahuan tentang alat perencanaan pensiun dan manfaatnya penting untuk memutuskan berapa banyak yang harus ditabung dan cara terbaik untuk melakukannya.

Ada 11 jenis rencana pensiun, tetapi dua yang paling populer adalah IRA tradisional dan Roth IRA.

Pengaturan pensiun individu, atau IRA, adalah rencana tabungan pribadi berdasarkan hukum AS, yang memungkinkan seseorang untuk menyisihkan uang sambil menghasilkan pensiun dan menawarkan keuntungan pajak..

Setelah memutuskan untuk membuka Pengaturan Pensiun Individual, atau IRA, seseorang perlu memutuskan jenis IRA yang cocok untuk mereka; apakah akan membuka Roth IRA atau IRA Tradisional atau keduanya karena ini melibatkan konsekuensi keuangan yang besar. Di sini kami mencoba memberikan beberapa fakta penting untuk pengambilan keputusan dengan membandingkan dan membedakan kedua rencana.

IRA tradisional 

IRA asli (kadang-kadang disebut IRA biasa atau biasa) disebut sebagai "IRA tradisional."

Dalam IRA tradisional, seseorang mungkin dapat mengurangi sebagian atau seluruh kontribusinya untuk IRA dari penghasilan kena pajak dan mungkin juga memenuhi syarat untuk kredit pajak yang setara dengan persentase kontribusi. Jumlah dalam IRA, termasuk pendapatan, umumnya tidak dikenakan pajak sampai didistribusikan.

Jumlah yang Anda tarik dari IRA Anda sepenuhnya atau sebagian akan dikenakan pajak pada tahun Anda menariknya. Jika Anda hanya membuat kontribusi yang dapat dikurangkan, yaitu jika Anda sudah mendapat potongan pajak untuk kontribusi peserta IRA Anda, maka penarikan sepenuhnya akan dikenakan pajak.

Anda dapat mengatur IRA tradisional kapan saja dan memberikan kontribusi ke IRA tradisional jika Anda berusia di bawah 70 1/2 pada akhir tahun pajak dan Anda (atau pasangan Anda, jika Anda mengajukan pengembalian bersama) menerima kompensasi kena pajak, seperti upah, gaji, komisi, tip, bonus, atau penghasilan bersih dari wirausaha. Tunjangan kena pajak (tunjangan) dan pembayaran pemeliharaan terpisah yang diterima oleh individu diperlakukan sebagai kompensasi untuk tujuan IRA.

Kompensasi tidak termasuk pendapatan dan laba dari properti, seperti pendapatan sewa, bunga dan pendapatan dividen atau jumlah apa pun yang diterima sebagai pendapatan pensiun atau anuitas, atau sebagai kompensasi yang ditangguhkan.

Jika Anda dan pasangan memiliki kompensasi dan berusia di bawah 70 ½ tahun, Anda masing-masing dapat mengatur IRA. Anda tidak dapat keduanya berpartisipasi dalam IRA yang sama. Jika Anda mengajukan pengembalian bersama, hanya satu dari Anda yang perlu mendapat kompensasi.

Anda dapat memiliki IRA tradisional, bahkan jika Anda dilindungi oleh rencana pensiun lainnya. Namun, Anda mungkin tidak dapat memotong semua kontribusi Anda jika Anda atau pasangan Anda ditanggung oleh program pensiun pemberi kerja.

Anda dapat mendirikan IRA di bank / lembaga keuangan / reksa dana / perusahaan asuransi jiwa atau melalui pialang saham Anda.

 Berikut ini adalah dua keuntungan dari IRA tradisional:

• Anda mungkin dapat mengurangi sebagian atau seluruh kontribusi Anda untuk itu, tergantung pada keadaan Anda.
• Secara umum, jumlah dalam IRA Anda, termasuk pendapatan dan keuntungan, tidak dikenakan pajak hingga didistribusikan.

Roth IRA

Roth IRA adalah jenis khusus dari program pensiun individu berdasarkan hukum AS yang umumnya tidak dikenakan pajak, asalkan persyaratan tertentu dipenuhi. Nama Roth IRA diberikan untuk sponsor legislatif utamanya, almarhum Senator William Roth dari Delaware.

A Roth IRA berbeda dari IRA tradisional dalam keringanan pajak; tidak seperti kontribusi deductible ke IRA tradisional, kontribusi Roth IRA tidak pernah dapat dikurangkan. Sebaliknya Roth IRA menawarkan pembebasan pajak atas penarikan dari program selama masa pensiun.

Juga, semua distribusi yang memenuhi syarat adalah bebas pajak, tetapi seperti rencana pensiun lainnya, distribusi yang tidak memenuhi syarat dari Roth IRA dapat dikenakan penalti pada saat penarikan..

Distribusi yang memenuhi syarat adalah penarikan yang dilakukan setidaknya lima tahun setelah Anda membangun Roth IRA pertama Anda dan ketika usia Anda 59,5 atau jika dinonaktifkan atau menggunakan penarikan untuk membeli rumah pertama atau meninggal (dalam hal ini penerima manfaat mengumpulkan).

Ini adalah keuntungan yang mungkin dimiliki Roth IRA dibandingkan dengan IRA Tradisional.

Kontribusi dapat dibuat untuk Roth IRA Anda setelah Anda mencapai usia 70½ dan Anda dapat meninggalkan jumlah di Roth IRA Anda selama Anda masih hidup.

Roth IRA dapat berupa Akun Pensiun Individu atau Anuitas Pensiun Individual dan tunduk pada aturan yang sama yang berlaku untuk IRA tradisional, dengan sedikit pengecualian.. 

Akun pensiun individu adalah akun trust atau custodial yang didirikan di Amerika Serikat untuk keuntungan eksklusif Anda atau penerima manfaat Anda. Akun tersebut dibuat oleh dokumen tertulis. Dokumen harus menunjukkan bahwa akun memenuhi semua persyaratan berikut.

• Wali amanat atau kustodian haruslah bank, credit union yang diasuransikan secara federal, asosiasi simpan pinjam, atau entitas yang disetujui oleh IRS untuk bertindak sebagai wali amanat atau kustodian.
• Wali amanat atau penjaga biasanya tidak dapat menerima kontribusi lebih dari jumlah yang dapat dikurangkan untuk tahun tersebut. Namun, kontribusi rollover dan kontribusi pemberi kerja ke pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) dapat lebih dari jumlah ini.
• Kontribusi, kecuali untuk kontribusi rollover, harus dalam bentuk tunai. Lihat Rollover, nanti.
• Anda harus memiliki hak yang tidak dapat ditolak untuk jumlahnya setiap saat.
• Uang di akun Anda tidak dapat digunakan untuk membeli polis asuransi jiwa.
• Aset di akun Anda tidak dapat digabungkan dengan properti lain, kecuali dalam dana perwalian bersama atau dana investasi umum.
• Anda harus mulai menerima distribusi pada 1 April tahun setelah tahun di mana Anda mencapai usia 70½.

Anuitas Pensiun Individual

Anda dapat mengatur anuitas pensiun individu dengan membeli kontrak anuitas atau kontrak dana abadi dari perusahaan asuransi jiwa.

Anuitas pensiun individu harus dikeluarkan atas nama Anda sebagai pemilik, dan Anda atau ahli waris yang selamat dari Anda adalah satu-satunya yang dapat menerima manfaat atau pembayaran.

Anuitas pensiun individu harus memenuhi semua persyaratan berikut.

• Seluruh minat Anda dalam kontrak harus tidak dapat dibatalkan.
• Kontrak harus menetapkan bahwa Anda tidak dapat mentransfer sebagian dari itu kepada orang lain selain penerbit.
• Harus ada premi fleksibel sehingga jika kompensasi Anda berubah, pembayaran Anda juga dapat berubah. Ketentuan ini berlaku untuk kontrak yang dikeluarkan setelah 6 November 1978.
• Kontrak harus menyatakan bahwa kontribusi tidak boleh lebih dari jumlah yang dapat dikurangkan untuk IRA untuk tahun itu, dan bahwa Anda harus menggunakan premi yang dikembalikan untuk membayar premi masa depan atau untuk membeli lebih banyak manfaat sebelum akhir tahun kalender setelah tahun di mana Anda menerima pengembalian uang.
• Distribusi harus dimulai pada 1 April tahun setelah tahun di mana Anda mencapai usia 70½.

Untuk menjadi Roth IRA, akun atau anuitas harus ditetapkan sebagai Roth IRA saat dibuat.

Seseorang dapat berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth IRA atau keduanya. Tetapi total kontribusi untuk kedua rencana tidak dapat melebihi penghasilan yang diperoleh orang tersebut.

Untuk meringkas;

Dalam IRA tradisional pajak dapat dikurangkan, yang berarti uang yang Anda setorkan dalam IRA Anda tidak dikenai pajak sampai Anda menarik uang itu bertahun-tahun kemudian. Akibatnya, setoran Anda akan tumbuh bebas pajak selama bertahun-tahun dan kapan dan hanya ketika Anda akhirnya menarik uang untuk pensiun Anda (yaitu setelah usia 59 1/2), Anda akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan biasa.

Tetapi jika Anda menarik dana sebelum usia 59 1/2, maka Anda harus membayar pajak penghasilan dan denda 10% atas penghasilan apa pun yang telah diperoleh. Tetapi, jika penarikan Anda untuk membayar biaya luar biasa yang diterima maka denda penarikan awal 10% akan dihapuskan.

Kontribusi Roth IRA tidak pernah dapat dikurangkan dari pajak. Sebaliknya, Roth IRA menawarkan pembebasan pajak atas penarikan dari program selama masa pensiun.

Juga, Roth IRA memungkinkan fleksibilitas besar dengan memungkinkan distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak tanpa penalti sebelum usia pensiun. Sebagai contoh, pembeli rumah pertama kali dapat menarik $ 10.000 dalam bentuk penalti keuntungan gratis dan bebas pajak jika uang telah di Roth IRA untuk setidaknya lima tahun pajak. Ada juga beberapa waktu istirahat untuk belanja pendidikan.