Perbedaan Antara 401k dan 403b

401k dan 403b keduanya adalah rencana pensiun yang dapat diadopsi dalam organisasi laba dan organisasi nirlaba, dan mereka diatur oleh layanan pendapatan internal dengan kode pendapatan internal tahun 1986.

Meskipun mereka memiliki beberapa kesamaan, seperti: membatasi berapa banyak uang yang dapat dikontribusikan, kedua rencana mendorong kontribusi majikan-karyawan, dan ada kemungkinan untuk menarik tabungan sebelum usia 59 ½ meskipun, syarat dan ketentuan diterapkan.

Namun, ada perbedaan penting antara kedua rencana yang membuat keduanya berbeda dalam operasi.

Apa itu 401k??

Program pensiun 401k - adalah kontribusi pemberi kerja-pekerja bersama dalam organisasi laba, untuk menabung sejumlah besar dana pensiun. Undang-undang yang mengizinkan rencana pensiun 401k disahkan pada tahun 1978, tindakan pendapatan tahun 1978.

Program ini memungkinkan kontribusi dari gaji karyawan (dikurangi oleh pemberi kerja sebelum pajak, dengan demikian, menawarkan penangguhan pajak) dan kontribusi pemberi kerja, terus berlanjut sampai penarikan dilakukan dari akun. Majikan dapat berkontribusi hingga 20% ke dalam program pensiun 401k. Karyawan masih harus membayar pajak gaji (jaminan sosial dan pajak Medicare).

Dan ada batasan jumlah uang yang dapat disimpan ke dalam akun. Pada 2018, $ 18.500 adalah kontribusi tahunan sebelum pajak maksimum yang dapat dibuat, IRS, 2018, dan batas penambahan tahunan ditetapkan $ 55.000.

Selain itu, ada beberapa batasan yang ditempatkan pada penarikan uang di bawah arahan layanan pendapatan internal. Namun, penarikan apa pun yang dilakukan sebelum usia 59,5 dikenakan pajak cukai, dan pada kesempatan berikut ini, penarikan dapat dilakukan atau dinyatakan lain untuk bantuan medis, bantuan pembayaran rumah, dan biaya pemakaman..

Pinjaman juga dapat diberikan dari tabungan pensiun 401k asalkan peserta akan menyetujui syarat dan ketentuan pembayaran kembali setelah pajak dengan tingkat bunga tertentu.

Apa itu 403b?

403b adalah rencana pensiun untuk karyawan yang bekerja di organisasi nirlaba, seperti karyawan yang bekerja di organisasi yang bebas pajak, sekolah umum, rumah sakit, menteri wiraswasta dan karyawan gereja.

Suatu perjanjian dibuat antara pemberi kerja dan pekerja mengenai jumlah uang yang akan dikurangkan dari gaji sebelum pajak, yang bagaimanapun tidak boleh lebih dari $ 18.500,

pada 2018, dan akan dikreditkan di akun 403b atas nama karyawan. Sementara batas jumlah tambahan adalah $ 55.000, meskipun menteri wiraswasta, karyawan gereja, dan misionaris asing memiliki kesempatan untuk memilih batas yang berbeda. Namun perjanjian dapat berubah antara majikan dan karyawan, karena karyawan menganggapnya perlu.

Selain itu, jumlah maksimum dapat ditingkatkan menjadi 21.500 asalkan Anda memenuhi syarat untuk aturan layanan 15 tahun, yang berarti Anda bekerja dengan majikan tertentu yang mempertahankan akun 403b Anda selama 15 tahun.

Untuk menghindari sanksi, seseorang harus tetap berpegang pada jumlah kontribusi batasan umum yang dapat dimasukkan ke dalam akun 403b.

Dan tidak mungkin untuk melakukan penarikan dari akun 403b, namun, kasus-kasus khusus dapat dipertimbangkan, seperti kasus-kasus perhatian medis atau kesulitan keuangan, berdasarkan syarat dan ketentuan tertentu sebagaimana dinyatakan dalam kode pendapatan internal ayat 403b.

Perbedaan Antara 401k dan 403b

Persyaratan untuk Partisipasi untuk 401k dan 403b

401k adalah program pensiun untuk karyawan yang bekerja di organisasi nirlaba, sedangkan 403b rencana pensiun melayani karyawan yang bekerja di organisasi nirlaba, seperti organisasi yang dibebaskan dari pajak-universitas, perguruan tinggi, dan organisasi kesehatan; karyawan sekolah umum, menteri wiraswasta dan karyawan gereja.

Kelayakan Peserta untuk 401k dan 403b

Kelayakan untuk program pensiun 401k dapat melibatkan banyak pengawasan jika majikan menganggapnya perlu; beberapa pengusaha dapat meminta layanan satu tahun penuh setahun dari karyawan mereka sebelum berpartisipasi dalam rencana, sementara 403b mengizinkan karyawan untuk mengadopsi rencana pada hari pertama dimulainya kembali.

Selain itu, 401k peserta tidak kompatibel dengan aturan IRS 15 tahun yang memungkinkan peserta yang telah bekerja dengan majikan yang mempertahankan akun 403b mereka, dengan demikian, memenuhi syarat untuk kontribusi tambahan sebesar $ 3000 ke dalam akun. Tidak ada lagi kontribusi untuk 401k peserta, setelah awal $ 18.500, dan mungkin kontribusi tambahan $ 6000 untuk individu di atas usia 50 tahun untuk melakukan “catch up”, yang menjadikannya total 24.500 per tahun.

Kepatuhan dalam 401k dan 403b

Paket 403b tidak mengatur sponsor dalam melakukan tes non-diskriminasi pada kontribusi karyawan, yang berarti mereka dapat menunjukkan lebih banyak dukungan kepada karyawan yang sangat dibayar yang siap membayar jumlah batas IRS setiap tahun.

Berbeda dengan 401k yang menjamin pengusaha untuk mengambil tes non-diskriminasi pada kontribusi karyawan, sehingga untuk mendukung karyawan dengan kompensasi rendah. Dan alasan paling penting IRS mendirikan tes non-diskriminasi adalah untuk mengekang kelebihan karyawan yang dibayar tinggi untuk mendapatkan sebagian besar manfaat dari rencana 403b.

Ringkasan 401k vs 403b

Kedua rencana pensiun keduanya di bawah peraturan layanan pendapatan internal IRS

Batas perjanjian majikan-karyawan adalah $ 18.500, sedangkan batas jumlah tambahan adalah $ 55.000.

Kedua rencana memungkinkan penarikan tabungan mulai dari usia 59 ½, namun, tabungan dapat ditarik jika terjadi ketidakmampuan keuangan dan perhatian medis..

Baik 401k dan 403b mungkin termasuk kontribusi Roth.

Program pensiun 401k dibatasi untuk organisasi nirlaba, sedangkan 403b untuk karyawan di organisasi nirlaba.

Aturan layanan 15 tahun hanya diperuntukkan bagi 403b peserta, sementara tes non-diskriminasi terbatas pada rencana pensiun 401k.

401k vs. 403b: Bagan Perbandingan