Perbedaan Antara LIRA dan RRSP Terkunci

LIRA vs Locked-In RRSP

Pensiun adalah sesuatu yang harus dipersiapkan setiap orang. Ini adalah keniscayaan yang harus diterima terlepas dari di mana Anda berada atau apa mata pencaharian Anda. Dengan demikian, akan lebih baik jika seseorang memiliki uang yang diinvestasikan dalam suatu rencana, dana yang dapat dinikmati seseorang selama tahun-tahun pasca-pensiun mereka. Kanada adalah salah satu negara dengan rencana pensiun paling komprehensif, fleksibel, dan terdistribusi dengan baik yang tersedia untuk warganya. Diantaranya adalah Akun Pensiun Terkunci (LIRA) dan Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP). Namun, ada perbedaan yang signifikan antara kedua rencana ini yang harus diketahui oleh calon pemegang saham atau investor.

Akun Pensiun Terkunci (alias LIRA) adalah akun investasi Kanada yang tujuan dan fungsinya adalah untuk menahan dana pensiun yang terkunci. Seperti pada kebanyakan akun pensiun atau rencana jenisnya, LIRA adalah untuk mengumpulkan dana yang akan digunakan pada saat pensiun. LIRA tunduk pada yurisdiksi provinsi dan regulasi untuk dana yang diatur dalam: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick, dan Newfoundland. Seperti yang dinyatakan dalam ketentuan, akun atau paket ini “dikunci”; pemegang akun tidak memiliki kebebasan untuk menggunakannya sampai jatuh tempo atau persyaratan terpenuhi, yang biasanya pada saat pensiun atau mencapai usia tertentu (tergantung pada apa yang disepakati). Seorang karyawan yang memiliki Program Pensiun Terdaftar (RPP) yang keanggotaannya dalam program ini berakhir sebelum pensiun karena alasan apa pun harus mentransfer akumulasi dana ke LIRA. Jika karyawan mengalami kematian sebelum pensiun, dana tersebut akan ditransfer ke pasangan yang masih hidup dan ditransfer ke LIRA juga. Akhirnya, jika perkawinan atau kemitraan hukum umum dibubarkan di mana mitra memiliki RPP, divisi dalam perceraian juga akan mentransfer akumulasi dana ke LIRA, yang akan menyimpan dana tersebut hingga pensiun tercapai.

Pajak atas bunga yang diperoleh dalam LIRA ditangguhkan sampai dana poin ditarik. Ketika usia pensiun tercapai, yang biasanya 55 tahun di daerah di mana LIRA digunakan, pemegang memiliki opsi untuk mentransfer dana ke rencana pendapatan pensiun lainnya seperti LIF, LRIF, atau PRIF. Namun, menjadi wajib jika pemegang mencapai 71 dan belum mentransfernya pada akhir tahun setelah mencapai usia itu.

Jenis lain dari akun Kanada untuk menyimpan dan mengelola aset dan dana adalah Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (atau RRSP). Rencana ini diperkenalkan pada tahun 1957 yang tujuan utamanya adalah promosi akumulasi dana datang usia pensiun bagi karyawan. Ini tunduk pada mandat undang-undang Pajak Penghasilan Kanada, yang mencakup kontribusi maksimum, ketika kontribusi diambil, bentuk aset apa yang dapat diterima untuk kontribusi, dan akhirnya, bagaimana hal itu akan dikonversi menjadi Dana Pendapatan Pensiun (RIF). Dalam istilah ini, sangat mirip dengan LIRA yang telah dibahas sebelumnya. RRSP dapat dibuka sebagai rencana Individual, Spousal, atau Group. RRSP tersedia dan tunduk pada yurisdiksi federal Kanada.

Namun, ada perbedaan yang signifikan antara LIRA dan RRSP. Tidak seperti LIRA, dengan mendedikasikan sebagian dari pendapatan karyawan menjadi satu di bawah peraturan Kanada, RRSP mengurangi pajak yang terhutang untuk pemegang per tahun (bukannya hanya ditangguhkan sampai ditarik). Pengurangan pajak penghasilan ini berkurang secara signifikan. Perbedaan penting lainnya adalah bahwa RRSP adalah "cair" dan tidak "terkunci" seperti dalam kasus LIRA. Ini berarti pemegang tidak terbatas menunggu rencana untuk jatuh tempo. Pemegang RRSP dapat memilih untuk menarik diri dari dana lebih awal untuk kebutuhan apa pun yang mungkin timbul (dalam apa yang ditentukan dari perjanjian ketika rencana itu dibuka).

Seseorang akan bijaksana untuk berinvestasi dalam LIRA atau RRSP untuk mempersiapkan pensiun yang tak terhindarkan. Namun, kita harus memperhatikan apa perbedaannya dan mana yang terbaik untuk kebutuhan potensial mereka dan rencana masa depan.

Ringkasan:

1.Locked-In Retirement Account (LIRA) dan Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP) adalah rencana yang tersedia untuk warga negara Kanada untuk masa pensiun mereka.
2.Kedua LIRA dan RRSP harus dibuka sebelum usia 71, pada saat mana dana akan ditransfer ke Dana Pendapatan Pensiun (RIF).
3.LIRA hanya menunda pajak sampai ditarik; RRSP mengurangi pajak penghasilan pemegang per tahun.
4.LIR “dikunci”; pemegang tidak dapat menggunakan dana sampai jatuh tempo atau memenuhi peristiwa tertentu (seperti dalam kasus kematian pemegang). Di sisi lain, RRSP bersifat likuid, memberikan kebebasan bagi pemegangnya untuk menggunakan dana (dalam parameter tertentu).
5.LIRA berada dalam yurisdiksi provinsi; RRSP berada di bawah yurisdiksi federal.