Perbedaan Antara IRA Tradisional dan Roth IRA

IRA tradisional vs Roth IRA

Pengaturan Pensiun Individu (atau akun), juga dikenal sebagai IRA, adalah bentuk rencana pensiun di mana individu dapat memperoleh dan mengalokasikan dana untuk tabungan pensiun. Beberapa jenis akun berbeda ada di dunia IRA, masing-masing memiliki tujuan fiskal yang berbeda. Akun yang paling umum digunakan adalah IRA tradisional dan Roth IRA. Keduanya memiliki kelebihan dan kekurangan yang berbeda seperti keringanan pajak.

Pengaturan Pensiun Perorangan tradisional adalah profil IRA yang memungkinkan kontribusi dapat dikurangkan dari pajak tergantung pada tingkat pendapatan individu, dan kontribusi yang Anda setorkan pada akun Anda ditangguhkan pajak. Ini berarti bahwa pajak dibayarkan pada penarikan setelah pensiun, dan penarikan ini dianggap sebagai pendapatan biasa ketika mereka mencapai usia 59 ½. Pemilik IRA tradisional harus memulai penarikan rutin sebelum mencapai usia 70 ½ tahun. Kegagalan untuk melakukannya akan menyebabkan setengah dari jumlah wajib disita oleh Internal Revenue Service. Ada juga penalti sepuluh persen untuk penarikan awal, tetapi ada pengecualian untuk itu.

Pengecualian ini adalah:

Biaya pengobatan yang tidak dapat dikembalikan
Asuransi kesehatan
Disabilitas
Penerima IRA
Biaya pendidikan tinggi
Pemilik rumah pertama kali
Rollover ke paket lain yang berkualitas
Distribusi anuitas

Dalam keadaan tertentu, beberapa setoran yang dilakukan tidak dapat dikurangkan. Jika Anda dilindungi oleh program pensiun di tempat kerja, pengurangan untuk kontribusi Anda ke IRA tradisional berkurang (dihapuskan).
Dalam IRA tradisional, Anda tidak dapat lagi berkontribusi setelah usia 70 ½ karena Distribusi Minimal yang Diperlukan (juga dikenal RMD) tidak seperti Roth IRA.

Dalam Pengaturan Pensiun Individual Roth, keringanan pajak berbeda. Kontribusi untuk Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak. Anda masih akan dikenakan pajak bahkan jika Anda telah menyetor di Roth IRA. Mereka yang memegang Roth IRA tidak mendapatkan penghematan pajak langsung tidak seperti IRA tradisional. Ini berarti bahwa jika Anda memiliki Roth IRA dan Anda berakhir dengan golongan berpenghasilan lebih rendah dari yang ada sekarang, Anda akan memiliki uang tunai yang lebih sedikit. Hukuman yang lebih berat juga dapat diterapkan pada Roth IRA untuk penarikan awal karena pajak penghasilan federal ditambah denda sepuluh persen dari jumlah tersebut. Pengecualian yang serupa dengan IRA tradisional masih dapat diterapkan, seperti pemilik rumah pertama kali.

Salah satu keuntungan yang lebih besar dari Roth IRA adalah bahwa penarikan yang memenuhi syarat adalah bebas pajak, dan ada lebih sedikit pembatasan dan persyaratan penarikan. Memperoleh kelayakan untuk akun Roth lebih ketat, karena Kongres telah membatasi mereka yang dapat berkontribusi ke Roth IRA berdasarkan pendapatan. Ini adalah jenis akun yang ditujukan untuk mereka yang berpenghasilan reguler dan bukan untuk orang kaya. Misalnya, pada tahun 2011, pengarsipan bersama hanya dapat dikualifikasi jika pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi sekurang-kurangnya $ 169.000 dan tidak melebihi $ 179.000. Penerima manfaat dari akun Roth juga tunduk pada tanggung jawab RMD.

Ringkasan:

1. Penarikan IRA Roth Terkualifikasi tidak pernah dapat dikurangkan sedangkan IRA tradisional dapat dikurangkan. Selain itu, untuk IRA tradisional, penarikan reguler adalah suatu keharusan setelah memenuhi syarat untuk usia minimum penarikan.
2.Untuk IRA tradisional, kontribusi tidak diperbolehkan setelah wajib pajak mencapai usia 70 ½.
3. Kecuali memenuhi syarat, kedua akun dapat dikenai penalti; Namun, ada pengecualian untuk ini.
4. Tidak seperti akun tradisional, penerima manfaat Roth IRA dikenakan tanggung jawab RMD.