Perbedaan Antara UTMA dan 529

Perbedaan Utama - UTMA vs 529

Kebanyakan orang tua mulai menabung ketika anak-anak mereka berada di usia yang sangat muda untuk memastikan mereka masa depan yang makmur. Di antara biaya-biaya lain, biaya kuliah untuk kuliah merupakan yang paling signifikan. UTMA (Uniform Transfer ke Anak di Bawah Umur) dan rencana 529 adalah dua opsi di Amerika Serikat untuk disimpan untuk tujuan di atas. Perbedaan utama antara UTMA dan 529 adalah itu UTMA adalah akun kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur sedangkan 529 rencana itu yang diuntungkan pajak rencana penghematan pendidikan yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan.

ISI

1. Ikhtisar dan Perbedaan Utama
2. Apa itu UTMA
3. Apa itu 529
4. Kesamaan Antara UTMA dan 529
5. Perbandingan Berdampingan - UTMA vs 529 dalam Bentuk Tabular
6. Ringkasan

Apa itu UTMA?

UTMA (Uniform Transfer ke Anak di Bawah Umur) adalah akun kustodian (akun penyimpanan) yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. UTMA dapat dibuka di bank atau di lembaga keuangan lain. Aset keuangan seperti saham, obligasi, dan sertifikat deposito dapat disimpan di akun UTMA, dan akun ini juga dapat digunakan untuk mentransfer sejumlah uang, real estat, atau warisan lainnya kepada anak di bawah umur. Kepemilikan sah atas semua aset ada pada penerima, yaitu anak di bawah umur. Uang dan aset biasanya diserahkan ke kontrol penerima pada usia 18 hingga 21, tergantung pada negara, memberi mereka hak untuk menggunakan dana sesuai kebijaksanaan mereka. Dana dan aset dalam UTMA tidak dapat dipulihkan, dan kustodian tidak dapat menarik uang yang dikontribusikan ke akun.

Biaya investasi awal dan perawatan minimum dibebankan untuk UTMA. Biaya pemeliharaan tidak berlaku jika akun mempertahankan saldo harian minimum $ 300 untuk setiap siklus pernyataan. Tidak seperti 529, manfaat diskrit tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana dalam UTMA untuk tujuan pendidikan karena dana tersebut dikenakan pajak penghasilan terlepas dari apa yang digunakan untuk itu. Penghematan pajak yang tersedia di UTMA adalah untuk orang tua / wali karena pajak penghasilan dapat diturunkan dengan mentransfer dana atau aset kepada anak.

Apa itu 529?

529 plan adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan oleh pajak yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan. 529 rencana secara resmi disebut sebagai rencana biaya sekolah yang memenuhi syarat dan disponsori oleh negara bagian atau lembaga pendidikan dan disahkan oleh Bagian 529 dari Internal Revenue Code. Dalam sebagian besar rencana, dana yang diinvestasikan pada 529 dapat digunakan untuk pendanaan perguruan tinggi secara nasional. Dana yang disumbangkan ke rencana 529 kemungkinan besar akan digunakan untuk biaya pendidikan tidak seperti di UTMA di mana anak-anak dapat menggunakan dana untuk tujuan apa pun yang mereka inginkan setelah mereka mendapatkan kendali atas akun. Dua jenis paket 529 tersedia sebagai berikut.

Paket Kuliah dibayar dimuka

Dalam paket sekolah prabayar, orang tua / wali dapat membayar di muka biaya sekolah anak di masa depan dengan tarif saat ini.

Rencana Tabungan Perguruan Tinggi

Ini memberikan kesempatan bagi orang tua / wali untuk berkontribusi pada akun yang didirikan untuk membayar pendidikan tinggi anak di lembaga pendidikan mana pun yang memenuhi syarat.

Penarikan dari 529 paket tidak dikenakan pajak penghasilan. Namun, jika dana ditarik untuk tujuan non-pendidikan, pajak sebesar 10% dibebankan sebagai penalti. Sesuai biaya, biaya pemeliharaan tahunan dan biaya manajemen aset dibebankan untuk 529 paket dan investasi awal juga ditentukan.

Apa Persamaan Antara UTMA dan 529?

Dana di UTMA dan 529 menikmati keuntungan pajak penghasilan.

Apa Perbedaan Antara UTMA dan 529?

UTMA vs 529
UTMA adalah akun kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur.	529 plan adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan oleh pajak yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan.
Kepemilikan Dana
Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset anak.	Dengan paket 529, dana dianggap sebagai aset orang tua.
Penalti
Tidak ada penalti yang dikenakan untuk penarikan dana dari UTMA.	Denda 10% akan diterapkan jika dana dalam rencana 529 ditarik untuk tujuan non-pendidikan.
Biaya perawatan
Tidak ada biaya pemeliharaan yang berlaku jika akun mempertahankan saldo harian minimum $ 300.	Biaya pemeliharaan dibebankan setiap tahun.

Ringkasan - UTMA vs 529

Perbedaan antara UTMA dan 529 terutama tergantung pada kenyataan bahwa dana dalam UTMA dapat digunakan untuk memenuhi segala jenis biaya masa depan anak di bawah umur sementara 529 ditetapkan untuk menabung untuk biaya kuliah di masa depan. Perbedaan juga dapat ditemukan dalam hal penalti yang dibebankan dan biaya pemeliharaan yang diterapkan untuk setiap paket. Sejumlah besar opsi investasi tersedia untuk UTMA, yang menjadikannya investasi yang lebih baik dibandingkan dengan 529 paket yang memiliki sejumlah pilihan investasi terbatas dari sudut pandang investor..

Unduh UTMA vs 529 Versi PDF

Anda dapat mengunduh versi PDF dari artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan offline sesuai catatan kutipan. Silakan unduh versi PDF di sini Perbedaan Antara UTMA dan 529.

Referensi:

1. "Akun UGMA / UTMA." Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 September 2014. Web. Tersedia disini. 01 Juli 2017.
2. "Pengantar 529 Paket." Emblem SEC. N.p., 08 Agustus 2012. Web. Tersedia disini. 01 Juli 2017.
3. Panduan untuk Memahami 529 Rencana. Masalah singkat. Washington: Investment Company Institute, 2007. Cetak.

Gambar milik:

1. "Dana Perguruan Tinggi" dengan Kredit Pajak (CC BY 2.0) via Flickr

Bisnis