Perbedaan Antara Anuitas Berkualitas dan Non-kualifikasi

Perbedaan Utama - Anuitas Berkualitas vs Non-kualifikasi
 

Anuitas adalah investasi dari mana penarikan berkala dilakukan. Untuk berinvestasi dalam anuitas, seorang investor harus memiliki sejumlah besar uang untuk diinvestasikan sekaligus dan penarikan akan dilakukan selama periode waktu tertentu. Anuitas dapat dibagi menjadi dua kategori utama sebagai berkualitas dan non-berkualitas. Perbedaan utama antara anuitas yang berkualitas dan yang tidak berkualitas adalah bahwa anuitas berkualitas adalah anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak sedangkan anuitas tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak karena investor telah membayar pajak atas dana tersebut pada saat permulaannya.

ISI
1. Ikhtisar dan Perbedaan Utama
2. Apa itu Anuitas Berkualitas
3. Apakah Anuitas Yang Tidak Berkualifikasi
4. Perbandingan Berdampingan - Anuitas Berkualitas vs Non-kualifikasi
5. Ringkasan

Apa itu Anuitas Berkualitas?

Anuitas yang memenuhi syarat disebut sebagai anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Menurut Internal Revenue Service (IRS), ketika distribusi dilakukan untuk anuitas, itu akan dikenakan pajak penghasilan. Karena tawaran anuitas yang berkualitas mengakumulasi pendapatan pajak tangguhan dan memiliki keuntungan pajak yang menarik, mereka dianggap sebagai opsi investasi yang menarik.

Diberikan di bawah ini adalah beberapa contoh anuitas berkualitas.

Individual Retirement Account (IRA)

Dengan IRA, investor menginvestasikan sejumlah uang tertentu untuk tabungan pensiun dalam rekening yang didirikan melalui perusahaan investor, lembaga perbankan atau perusahaan investasi. Dalam IRA, dana disebarkan ke berbagai opsi investasi untuk menghasilkan pengembalian. Ada dua jenis utama IRA yang banyak digunakan: IRA Tradisional dan Roth IRA.

IRA tradisional

Dalam hal ini, dana tidak dikenai pajak sampai ditarik. Jika dana ditarik sebelum akhir masa pensiun, biaya penalti 10% dibayarkan kepada perusahaan asuransi. Jika tarif pajak pada akhir masa pensiun lebih rendah, ini lebih menguntungkan.

Roth IRA

Di Roth IRA, kontribusi tahunan diberikan bersama dana setelah pajak. Tidak akan ada biaya pajak saat penarikan di masa pensiun; oleh karena itu, jika tarif pajak lebih tinggi pada saat pensiun, opsi ini lebih menguntungkan dibandingkan dengan IRA tradisional.

401 (k) rencana

Rencana 401 (k) adalah rencana investasi yang dibuat oleh pemberi kerja untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji bagi karyawan yang memenuhi syarat berdasarkan sebelum pajak.

403 (b) rencana

403 (b) rencana adalah program pensiun yang mirip dengan 403 (b) untuk karyawan sekolah umum dan organisasi yang bebas pajak. Ini juga disebut sebagai Rencana Anuitas Terlindung Pajak (TSA).

Gambar 01: 401 (k) adalah salah satu anuitas berkualitas yang banyak digunakan

Apa itu Anuitas yang Tidak Berkualifikasi?

Anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak karena investor telah membayar pajak atas dana pada saat permulaannya. Hanya bunga yang diperoleh yang akan dikenakan pajak dalam anuitas yang tidak memenuhi syarat ketika bunga ditarik. Jika investor memutuskan untuk menarik jumlah pokok, maka pajak tidak akan jatuh tempo sama. Diberikan di bawah ini adalah beberapa contoh anuitas yang tidak memenuhi syarat.

Stok

Saham adalah investasi yang mewakili kepemilikan dalam suatu perusahaan. Saham biasa dan saham preferensi adalah jenis utama saham. Pemegang saham biasa berhak atas hak suara sedangkan pemegang saham preferen tidak.

Reksa dana

Reksa dana adalah kendaraan investasi di mana dana dikumpulkan dari sejumlah besar investor yang memiliki tujuan investasi bersama. Reksa dana dikelola oleh fund manager yang melakukan investasi dalam sejumlah opsi seperti saham, obligasi, dan instrumen pasar uang dengan maksud untuk membuat capital gain.

Apa perbedaan antara Anuitas Berkualitas dan Tidak Berkualitas?

Anuitas Berkualitas vs Non-kualifikasi
Anuitas yang memenuhi syarat disebut sebagai anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.	Anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.
Seberang
Anuitas yang memenuhi syarat adalah investasi sebelum pajak.	Anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah investasi setelah pajak.
Contohnya
Paket IRA, 401 (k) dan 403 (b) adalah contoh populer untuk anuitas berkualitas	Saham dan reksadana banyak digunakan untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat.
Keterbatasan IRS
IRS membatasi kontribusi tahunan untuk anuitas yang memenuhi syarat.	Batasan kontribusi tahunan IRS tidak berlaku untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat.

Ringkasan - Anuitas Berkualitas vs Non-kualifikasi

Perbedaan utama antara anuitas yang memenuhi syarat dan yang tidak memenuhi syarat tergantung pada apakah anuitas tersebut memenuhi syarat untuk pengurangan pajak (anuitas memenuhi syarat) atau tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak (anuitas yang tidak memenuhi syarat). Kedua jenis anuitas ini memiliki penalti 10% untuk penarikan awal jika investor berusia di bawah 59,5 tahun. Selain itu, investor harus mulai mengambil kontribusi begitu mereka mencapai usia 70,5 tahun terlepas dari apakah anuitas tersebut memenuhi syarat atau tidak..

Referensi:
1. ” Anuitas yang memenuhi syarat dan tidak memenuhi syarat. " Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22 Mei 2017. .
2. Douglas MacDonald, Pemasaran Kinerja Eksekutif Akun, dan Ikuti Analisis. "Jalan Anda ke Keamanan Keuangan." LinkedIn SlideShare. N.p., 31 Agustus 2015. Web. 22 Mei 2017. .
3. "Bagaimana Anuitas Saya Dikenakan Pajak?" Annuity 123. N.p., 04 September 2014. Web. 22 Mei 2017. .

Gambar milik:
1. "401k-historical-chart" Oleh BlairSnow - Pekerjaan sendiri (CC BY-SA 3.0) via Commons Wikimedia