Perbedaan Antara Gross NPA dan Net NPA

NPA Bruto adalah singkatan dari Aset Berkinerja Bruto, dan NPA Bersih adalah singkatan dari Aset Berkinerja Bersih.

Apa itu Aset Berkinerja Kotor?

Aset non-performing bruto adalah istilah yang digunakan oleh lembaga keuangan untuk merujuk pada jumlah semua pinjaman yang belum dibayar yang diklasifikasikan sebagai kredit bermasalah.

Lembaga kredit menawarkan pinjaman kepada pelanggan mereka yang gagal untuk dihormati dan dalam waktu sembilan puluh hari, lembaga keuangan wajib mengklasifikasikan mereka sebagai aset bermasalah karena mereka tidak menerima pembayaran prinsip atau pembayaran netto..

Apa itu Aktiva Bersih Berprestasi?

Aktiva non-performing bersih adalah istilah yang digunakan oleh lembaga kredit untuk merujuk pada jumlah kredit macet dikurangi penyisihan untuk kredit macet dan diragukan. Lembaga kredit cenderung memberikan jumlah pencegahan untuk menutup utang yang belum dibayar.

Oleh karena itu, jika seseorang mengurangi provisi untuk utang yang belum dibayar dari utang yang belum dibayar, jumlah yang dihasilkan mengacu pada aset non-performing bersih.

Perbedaan antara Gross NPA dan Net NPA

1. Berarti

Salah satu perbedaan utama antara aset non-performing bruto dan aset non-neto netto muncul dari maknanya. Aset non-performing bruto mengacu pada jumlah total utang yang gagal ditagih organisasi atau orang-orang yang berhutang pada organisasi gagal memenuhi kewajiban kontraktual mereka untuk membayar pokok dan jumlah bunga.

Di sisi lain, kredit macet adalah jumlah yang dihasilkan setelah dikurangi penyisihan untuk piutang tak tertagih dan tidak dibayar dari jumlah pinjaman yang gagal bayar. Kerugian aktual yang ditimbulkan organisasi setelah gagal bayar.

2. Periode Default

Lembaga kredit menawarkan masa tenggang setelah seorang individu diharuskan untuk mulai membayar pinjaman dan bunga yang terkait. Jika jangka waktu pembayaran berakhir, lembaga wajib menghapus utang yang tidak dibayar.

Pinjaman macet dicatat sebagai kredit macet setelah sembilan puluh hari yang diakui secara internasional. Setiap jumlah yang jatuh tempo setelah masa tenggang sembilan puluh hari diklasifikasikan sebagai default. Namun, aset yang tidak memiliki kinerja bersih tidak memiliki masa tenggang dan segera dihitung dan diklasifikasikan sebagai aset yang tidak memiliki kinerja yang baik.

3. Metode Perhitungan

Pinjaman macet bruto adalah jumlah dari semua pinjaman yang telah gagal bayar oleh individu yang telah memperoleh pinjaman dari lembaga keuangan. Ini berarti bahwa semua pinjaman yang macet ditambahkan bersama-sama untuk membentuk aset bermasalah.

NPA Kotor = (A₁ + SEBUAH₂ + SEBUAH₃… + A_n) / Uang Muka Bruto

Dimana₁ singkatan pinjaman yang diberikan kepada orang nomor satu.

Di sisi lain, aset non-performing bersih adalah jumlah yang direalisasikan setelah jumlah provisi dikurangi dari aset non-performing bruto.

NPA Bersih = (Total NPA Bruto) - (Penyisihan untuk Utang yang Belum Dibayar) / Uang Muka Bruto

4. Kerugian Aktual

Perbedaan lain antara aset non-performing bruto dan aset non-neto bersih adalah apa yang disebut organisasi sebagai kerugian aktual yang dihadapi perusahaan. Aset non-performing bruto bukan merupakan kerugian aktual yang dihadapi organisasi.

Aset non-performing bersih merupakan kerugian aktual yang dialami oleh organisasi setelah hutang macet. Karena lembaga kredit telah menyediakan pinjaman yang belum dibayar, jumlah yang disediakan dikurangi dari jumlah default yang mengakibatkan kerugian aktual yang dialami oleh organisasi.

5. Penyebab NPA Bruto dan NPA bersih

Ada beberapa faktor signifikan yang telah disoroti sebagai penyebab ekstrim dari aset non-performing bruto termasuk kebijakan pemerintah yang buruk, penyakit industri, bencana alam, kegagalan yang disengaja, dan pengadilan pemulihan yang tidak efektif antara lain.

Meskipun aset non-performing bersih adalah produk utama dari aset non-performing gross, ada perbedaan signifikan dalam jumlah yang disediakan oleh lembaga kredit untuk menutupi hutang yang belum dibayar, memainkan peran penting dalam menentukan jumlah aset non-performing bersih.

6. Pengaruh NPA Bruto dan NPA Bersih

Beberapa penyebab signifikan dari aset non-performing kotor termasuk efek buruk pada niat baik perusahaan dan efek buruk pada nilai ekuitas organisasi.

Perusahaan dengan nilai ekuitas buruk mengalami kesulitan dalam menarik investor karena pengembalian investasi yang rendah dan nilai saham perusahaan yang rendah.

Di sisi lain, aset non-performing bersih memiliki dampak signifikan terhadap profitabilitas dan likuiditas perusahaan. Likuiditas yang rendah berarti perusahaan tidak memiliki cukup uang tunai untuk memenuhi kewajibannya ketika jatuh tempo yang berarti perusahaan tidak mampu menjalankan kegiatan sehari-hari.

Perbedaan antara Gross NPA dan Net NPA

Ringkasan NPA Bruto dan NPA Bersih

• Aset non-performing bruto mengacu pada jumlah semua pinjaman yang telah gagal bayar oleh peminjam dalam periode sembilan puluh hari yang disediakan sementara aset non-performing bersih adalah jumlah yang dihasilkan setelah dikurangi provisi untuk utang yang belum dibayar dari NPA bruto.
• Aset non-performing bruto tidak sama dengan kerugian aktual organisasi karena provisi untuk utang yang belum dibayar belum dikurangkan, tetapi aset non-neto nilainya sama dengan kerugian aktual organisasi karena provisi untuk pinjaman yang belum dibayar telah dikurangkan.
• Aset non-performing bruto menyebabkan efek buruk pada goodwill perusahaan dan efek buruk pada nilai ekuitas organisasi sedangkan aset non-performing bersih menyebabkan rendahnya profitabilitas dan likuiditas dalam cadangan kas perusahaan.
• Perbedaan lain antara kredit bermasalah bruto dan neto antara lain metode perhitungan, penyebab, dan periode gagal bayar.